古今一脉相承的贪官赃款漂白术（综合）

夺标

中国的钱流向何处？

贪官们通过各种手段聚敛的财富，留在国内的，不少化作了房产。这类事例很多，几十套、上百套房子的“房氏一族”国内已经报道得很多了，官员普遍拥有几套住宅，周永康与刘志军，二人均拥有三百多套住房（其中不少是豪华别墅）。因为贪来的钱太多，不少贪官面临如何藏钱的烦恼，各种藏钱怪招充分体现了贪官们的“创造性”。如果说这些留在国内的赃款“肉烂了在锅里”，一旦贪官东窗事发，多少都能追回部分甚至大部分，那些流往境外的就不那么容易追查了。

贪官流往境外的资产全弄清楚当然不可能，但大致有几笔数字可供参考。

1、《中国离岸金融解密》报告（2014年）称，“中国法律未规定政府官员公开个人资产。权贵利用平行经济（parallel economy）来避税、隐藏交易。据估计，2000年以来，流失到境外的资金至少有1万亿，甚至可能高达4万亿美元。具体路线难以追踪。”

2、位于美华盛顿全球金融诚信组织（Global Financial Integrity）2012年12月发表的《非法资金外流报告》指出，2000～2011年，中国因逃税、贪腐或犯罪而产生的非法资金外流，达3.79万亿美元（约合人民币23.6万亿元），占发展中国家非法资金外流的近五成，是非法资金流出最多的国家。中国的资金主要流往香港、澳门以及9个小岛国，如英属维京群岛、开曼群岛、萨摩亚、毛里求斯、巴巴多斯、百慕大、巴哈马群岛、文莱和马歇尔群岛等避税天堂，并漂白为外资回流中国。（详情可见拙文《人民日报“十大外资来源地”背后的秘密》）

3、香港成为中国大陆洗钱的后花园，每年洗钱至少1万亿。研究国际洗钱业务的专家们将香港称之为“内外混合型”或“内外一体型”的离岸金融中心。由于政策宽松，香港成为热钱、灰钱、黑钱聚集的热闹之地。数据显示，每年从内地流至香港的黑色、灰色资金总数占香港GDP总量的10%以上，其中大部分来自中国大陆。据《第一财经日报》“借道香港洗钱六重门”中引述研究洗钱的专家严立新估算，即使按占GDP的2%这一较低水平保守估算，中国的洗钱金额也将超过每年1万亿元，其中有相当大的部分流向香港或经香港中转。

4、到美国买房。美国全国房地产经纪人协会日前公布的一份调查显示，去年，外国人购买的美国住房跃升了35%，成交额达到922亿美元，其中中国的买家占首位。数据显示，在到今年3月结束的过去12个月里，中国的买主购买了价值220亿美元的美国住房，占所有外国购买金额的24%，比去年同期的128亿美元增加了19%。

5、国内银行通过移民中介洗钱。最近央视曝光中国银行造假洗黑钱，这一业务兴起是由于国控制个人换汇，每人每年最多只能换汇五万美元，要想凑够动辄几十万数百万美元的投资移民款，只能去找中国银行。中国银行通过优汇通办理，收取手续费，约在大概在千分之三到千分之四。据称，中国银行的业务员游说客户时称：“别管您的钱有多黑，多见不得光，银行都有办法给你洗白，并且安全的弄到国外”。

中国社会科学院的一份报告称，近三年，中国年均向海外移民人数已经接近20万，其中海外投资移民的人数增长迅速。要想移民到欧美等国家，投资移民动辄就是几十万上百万美元。以此为基数估算，每年通过这项业务流出去的资金不少。

不过，权贵洗钱虽然各有高招，但有地区差异与部门差异。香港《明报》曾经报道徐才厚的亲戚赵丹娜在港利用8个户口洗钱达百亿港币，被香港当局发现关押（押半年后获准保释后弃保潜逃），这种事情毕竟很少，说明军队系统的腐败官员在漂白资金方面，路道远不如财经外贸等经济部门的官员及沿海地区官员，沿海发达地区连村长都有不少将妻子儿女送往香港定居。

这些流往海外的钱，不少是透支生态环境与土地价格上升空间而来（比如十年间的土地与房价上涨幅度比其它国家60-100年还快），而且中国腐败成矩形，位居省部级者有上亿，也有可能只贪污数千万的，小小村长、村支书虽然连公务员都不是，但贪污逾亿的也不在少数。这么多的腐败人数，而且不少人职位低，易名定居海外比较容易。。

似曾相识的古代贪官洗钱术

现代贪官在藏钱上煞费苦心，殊不知在古代，贪官们的洗钱方式早就炉火纯青。

另一面专题：似曾相识的古代贪官洗钱术
导语： 尽管“洗钱”一词直到20世纪初才出现，但事实上，中国古代贪官们的洗钱方式早就炉火纯青，包括找琉璃厂的古董商做中介、搭桥修路骗投资、兜售书法文章、开办高级会所、开当铺、开钱庄、买房收租等等，这些洗钱手法甚至直到现在还被广泛应用。


1.靠买卖古玩当洗钱中介：光绪7年，户部尚书宝鋆通过琉璃厂高价“割爱”《看泉听风图》给胡雪岩，洗钱白银三万两

在晚清的琉璃厂，一些古董店的老板专门充当官员行贿、受贿的桥梁，也就是“洗钱”中介。光绪七年，胡雪岩计划向德国、英国的洋商“借洋银”300万两。当时的户部尚书及总理各国事务衙门大臣宝鋆是必须要争取的人物。深谙“雅贿”之道的胡雪岩来到琉璃厂，找到一个可信的古董商来作为“送礼”的中间人。宝鋆家中藏有一幅明代唐寅的《看泉听风图》，胡雪岩就让古董商去联络宝鋆，说有买家非常喜欢这幅画，愿意以三万两银子求宝鋆“割爱”。宝鋆自然知道画虽好，但哪会有这般高价，当下心领神会，告诉古董商愿以君子之德“成人之美”。

2.兜售墨宝字画洗白“润笔费”：张之洞一字一千两为恶人写墓志铭，靠兜售墨宝将“润笔费”洗白成合法收入

润笔收入，是明清官员重要的洗钱及收入来源。明朝中期后，社会上逐渐形成向官员购买墨宝和文章的风气。百姓向官员、下级官员向上级官员有事没事就来求字、求文，再奉上不菲的润笔。 很多官员润笔，事由可以忽略不计，比如给送礼者题写对联、福字，给送礼者的儿子起名等，甚至压根就没有事由，对以润笔名义送来的金银照收不误。张之洞担任湖广总督时，有个富豪为粉饰父亲生平，更为了“漂白”父亲恶行，迫切想让张之洞出面为父亲写个墓志铭。张之洞完全不问对象，不顾事实，按照一个字一千两的价格向富豪狠狠敲了一笔润笔费用。


3.行贿靠打麻将故意输钱：晚清庆亲王奕劻、载振父子开办麻将会所将送礼者的贿款以赌资跟抽成的名义洗白

晚清权倾一时的庆亲王奕劻、载振父子贪墨出名。苦于反腐制度森严、舆论监督踊跃，送礼者不敢过分，而奕劻父子也不便直接敛财。当时，麻将在京津一带很流行，奕劻、载振父子和许多王公大臣都是爱好者。载振就先后在天津、北京租下院子，装饰一新后，开办高级会所。来客后，常以搓麻将为由洗钱。载振的麻将筹码很高，三千两一局。奕劻父子俩根据宾客输钱的多少，决定卖官鬻爵的高低。舆论称之为“庆记公司”。到后来，生意太兴隆了，载振都没法每回都出来应酬宾客，由宾客们自玩麻将，载振抽钱。

4.自开当铺来洗钱：清代巨贪和珅利用当铺“低价收、高价卖”将赃款转化成正当收入

清代前期皇室、大吏以及富商竞相开设当铺，京师内外，官私当铺甚多。巨贪和珅就将贪腐来的古玩玉器、名家字画利用当铺进行赃款转化，以此来洗钱。薛福成在《庸盦笔记》中，收录了乾隆皇帝的宠臣和砷被抄家的情形。其文曰：“派十一王爷、庆桂、盛住同钞和砷住宅；派绵二爷钞和珅花园。附录清单：当铺七十五座(查本银三千万两)”。每当有人想托和珅办事送礼的时候，就到和珅开的当铺，以极高的价格赎出一件根本不值钱的东西，或者是以极低的价钱当掉一件极其珍贵的物件。这样一来，送给和珅的钱表面上根本没有经过和珅的手，钱都来源于他的当铺，都是正当收入，但合法的外表下，却掩盖行贿受贿的实质。

5.购买房产地契，收租收税：
除皇上赏赐外，和珅还用赃款购置大批房产跟土地，靠收租税洗钱，每年有银四千七百多两和钱三万四千有余
占有大批房产、土地用以出租房屋和收租是和珅洗钱的另一手法。和珅家在直隶、热河等地拥有大量田地，在北京南部以保定为中心，北京东部以天津为中心，北京地区主要包括大兴、宛平、通州、昌平、顺义和平谷等，甚至在东北奉天的锦州地区，也有他的土地。在北京，和珅的房产几乎“遍布五城”，主要分住宅房、铺面房、手工作坊的厂房以及布满庄园的民房等。这些房产的来源，主要是自建、典买、皇上赏赐及为别人帮忙后所得的报酬。据档案记载，地契归和珅所有的出租房就有一千零一间半，收租的地共有一千二百六十六顷，每年的租金收入就有银四千七百多两和钱三万四千有余。

6.开钱庄，放高利贷：和珅、李莲英用赃款投资钱庄、银号，以高利贷形式洗白赃款
和珅放债面很广，不但包括官吏、商人和市民，还包括他的亲戚、长随等属下。如和珅的舅父明保曾向其借库平银一万五千两，和珅要求白纸黑字写明字据，所借银每月一分起利，欠利银六千四百伍拾两，共欠本利银二万一千四百五十两。明保不敢得罪和珅，一分不少还给和珅。和珅放债的原则是借债人必须要能拿出土地或是房屋做抵押。和珅的继外祖父伍弥泰，曾向和珅借银两千两，但和珅仍逼着伍弥泰“取田契价值相当者署券归偿”。在洗钱上，后来的李莲英又比和珅更胜一筹，李莲英将大部分赃款都投资到了钱庄、商号上。在京城、老家河北河间等地，遍布李莲英的产业。

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现代的都是从那时候传下来的。并且随着科技的发展，更是有所创新。